7 FP&A流程管理

市场颠覆者、激烈竞争、侵入性监管、金融波动和运营复杂性是影响许多业务的因素。为了取得成功，今天的组织必须灵活地应对挑战，并影响新兴的商业机会。因此，FP&A必须专注于获得近乎实时的业务洞察力，以使关键决策者能够做出明智和及时的决策，并应对内部和外部挑战。

随着商业模式的转变，企业现在必须从内部寻找支持和适应不断变化的环境。特别是首席财务官们正在寻求新的方法，通过其组织的业务战略和管理流程来推动增长和维持成本。FP&A涉及来自许多部门和利益相关者的数据和输入。

既然我们已经介绍了支持FP&A的SAP Analytics云功能，本节将介绍该解决方案如何帮助管理FP&A过程，特别是在涉及协作企业规划时。我们将首先在第7.1节中讨论FP&A流程流程的转变，在第7.2节中讨论管理流程如何依赖协作工具，在第7.3节中讨论流程自动化的可能性，在第7.4节中讨论跨组织流程和集成。

7.1工艺流程

FP&A团队在支持首席财务官、首席执行官和董事会的重大企业决策方面发挥着关键作用；他们通常还会制定年度计划、季度预测和月度报告。FP&A目前广泛使用的关键管理流程包括：

• 战略规划和预算
• 运营规划
• 预测和趋势分析
• 财务措施和绩效管理
• 报告、分析和决策支持
• 风险管理

如图7.1所示，这些过程，从战略的制定到执行，都不是线性的。因此，要在环境发生变化时执行战略，必须掌握新的信息，并及时进行适当的中期修正。

这些需求并不新奇，而且FP&A团队长期以来一直受到过时流程和遗留技术的阻碍，使得他们很难及时提供有意义的业务数据。相反，许多组织报告说，他们继续关注筒仓，缺乏有效管理和发展组织所需的洞察力。此外，组织发现Excel和其他规划解决方案很难有效及时地适应规划所涉及的详细程度和维度数量（需要按业务部门、国家、部门、产品、客户类型、工厂等进行详细细分）。

挑战超越了流程和技术。创新、数字化敏捷性和增长已成为成功组织的关键特征。为了解决FP&A流程中的这些缺陷，领先的公司正在采取更广泛、更综合的方法来进行商业计划和分析流程，从整体上审视所有业务部门和职能。随着许多组织努力重新定义其FP&A流程，使其运营模式与不断变化的业务模式保持一致，并优化业务价值，SAP Analytics Cloud提高了FP&A效率，提供了用户自助服务，并推动了整个企业的可扩展性。

SAP Analytics Cloud不是构建一个全面的规划模型，而是按照其他功能规划团队所需的详细程度构建，而是构建了一系列优化的、相互关联的功能规划模型，允许根据需要提供不同级别的规划详细信息。如图7.2所示，核心规划和报告模型通常由其他模型支持，这些模型的结构具有针对规划领域的更高层次的细节。这些计划模型、报告模型、支持模型和支持系统可以进一步丰富无量纲信息，如供应商和客户付款条件，然后可以用于报告和分析。

为了提供实际的或额外的结果以供比较，这些模型通常与事务和支持系统（如saps/4HANA和sapbw/4HANA）连接。例如，总分类账可以提供实际支出数据，人力资源系统可以提供实际人数信息，客户关系管理（CRM）系统可以按客户提供潜在的销售数字。这些SAP Analytics云模型相互关联，因此一个模型中的更改会反映在另一个模型中，从而使FP&a团队能够更频繁地报告和分析一致的信息，并在例外情况下获得见解。

为了促进跨组织的协作，SAP Analytics Cloud提供了多种协作工具，您将在下面看到

7.2协作工具

传统的FP&A的一个缺点是，它通常是以财务为导向的孤立的业务观点来运作的。尽管这确实有一定的价值，但它通常不会解决新兴的商业机会或威胁。为了克服这些挑战，FP&A团队正变得更加协作，并致力于在整个企业内建立真正的业务伙伴关系。

让我们考虑一个例子。也许一个组织的销售部门预先预测了它的交易渠道，IT部门预测了设备采购和相关折旧，市场营销部门跟踪了多个活动的绩效；现在，FP&A专业人士希望以协作的方式从这些信息中获得价值，从而提供更多的见解，以支持决策过程。

传统上，这种情况会涉及没完没了的电子邮件、大量的数据集版本、耗时的对账和验证，或者冗长的会议，每个人都会讨论业务筒仓中的问题。

不幸的是，大多数管理流程都是由单独的分布式应用程序支持的，这些应用程序根本不支持协作。
但出于计划生育和评估的目的，合作需要是一个有效和高效的双向过程，高级管理人员通过这个过程给予指导，运营经理提供反馈，通常基于过去的经验和当前的预测。作为一个团队，他们可以制定和监控实现组织长期目标的现实计划。

SAP Analytics Cloud有助于深入了解这些信息，以便利益相关者可以即时协作讨论问题，无论是涉及销售人员修改其机会、it支出分配方法，还是比较营销活动场景。SAP Analyt ics Cloud中的协作可以包括组织到业务视图中的数字和文本数据，这些数据以提供上下文的背景信息显示。这些信息通过个性化的报告和仪表板引起不同利益相关者的注意，无论是响应查询还是作为自动例外。可以指示干系人提供反馈，在需要反馈时通知干系人，并在要求采取行动时提醒干系人。而且，由于当今的业务环境变化太快，无法假设这些流程可以作为年度或季度活动，因此SAP Analytics Cloud中的这种协作可以持续进行，而不仅仅是因为日历上的某个日期。图7.3显示了使用SAP Analytics Cloud中内置的协作工具对一个故事进行的协作讨论。可以邀请计划贡献者使用消息和报告在单元格中讨论和发布多个评论线程。

如今，大多数FP&A团队大部分时间都在做一些琐碎的重复性工作，这些工作对组织没有多大价值。自动化这些非增值活动意味着从业者可以更好地将时间花在变得更敏捷和跨业务交互上，以更快地执行关键业务需求。

7.3过程自动化

业务技术发展迅速，既影响了我们的日常工作环境，也从根本上改变了我们的工作方式和与他人的互动方式。

SAP Analytics Cloud的一个关键创新领域是通过机器学习和增强智能收集智能见解，从而自动化重复的过程，如数据准备。SAP Analytics云中智能功能的可用性意味着FP&A专业人员可以在增强分析的帮助下专注于提供真正的指导。例如，智能分组会自动在不同类型的数据上创建段。在图7.4中，智能分组应用于要自动分组的数据集中高绩效员工的数据点特征。

当SAP Analytics Cloud的智能功能（如Smart Insights）对用户通常不会在数据集中看到的趋势或模式提供指导时，FP&A团队可以扩展有价值的见解，供您的利益相关者进一步考虑。某些功能（如预测分析）还可以自动预测未来的价值，使您能够更好地利用总体FP&A资源。在图7.5中，使用历史数据创建时间序列图；自动预测功能预测预测。如虚线所示添加预测；突出显示的区域显示置信上限和置信下限（即预测的准确概率）。

尽管预测分析已经存在了很多年，但它通常是在专门的统计软件包中，并且需要特殊的数据科学家技能。但在SAP Analytics Cloud中，该功能并不要求您是一名数据科学家；它使用统计技术检测单个变量数据中随时间变化的模式，以生成符合系列的基于时间的公式。然后用它来推导出未来序列，对预测数字的准确性有一定的置信度。

SAP Analytics Cloud将组织从常规的固定周期流程（如每月预测）转移到由预测异常触发的自动化管理流程。如果发现任何异常，系统会自动触发响应，例如要求提供有关异常的更多详细信息或对受影响区域进行部分调整。

SAP Analytics Cloud使业务用户能够做出明智的决策，并帮助他们的组织变得更加敏捷和智能。

7.4跨组织过程和集成

传统上，FP&A通常没有与相邻业务线建立有效、开放或信任的部分关系，而是与其他部门保持一定距离。然而，领先的公司正在采取更广泛、更综合的商业规划方法，从整体上审视所有其他业务部门和职能。传统的预算、规划和预测过程显然被扩展为跨组织过程，并更好地与战略和运营需求相联系。

结果是，FP&A现在需要与这些团队建立信任，使他们能够在跨职能团队关注企业成果和指标方面发挥关键作用。图7.6总结了从左侧的传统FP&A到右侧的面向未来的FP&A的范式转变，这有助于促进更大的业务协作。

但改变的不仅仅是方法。为了支持这个更广泛、连接紧密的商业世界，SAP Analytics Cloud接受来自各种来源的不同类型的数据，这意味着更广泛的规划团队可以获得有价值的见解并进行有效的协作。更少的内部冲突和更好的数据使管理层能够专注于真正重要的事情：发掘潜在的新商机，或对破坏性的竞争对手做出更好的反应。

由于FP&A流程在历史上一直受到离散或非连接系统的困扰，因此集成仍然是大多数FP&A团队的首要愿望。随着企业利用SAP Analytics Cloud的智能智能和分析功能，他们的FP&A团队已经开始采用一系列技术来提高规划过程中使用的数据的质量和访问能力。

正如FP&A流程应该跨地域、业务线和职能进行集成一样，它们也应该跨不同的活动周期进行集成。该战略应为规划和资源分配提供一个明确的框架。反过来，应该对照实际活动来审查计划，以确定您的组织是否按照其目标交付，应该评估风险和机遇，并相应地修改预测。图7.7显示了一个端到端规划流程，该流程突出了SAP Analytics Cloud中典型的互联规划流程，以及它对SAP Integrated Business planning（SAP IBP）和底层SAP S/4HANA系统的依赖关系。

由于SAP Analytics Cloud接受来自各种来源的数据，FP&a部门可以最大限度地减少手动输入和获取数据的非增值工作。根据源系统的不同，可以使用两种可用的连接类型集成主数据和事务数据：

• 导入数据连接

  数据从源系统复制到SAP Analytics Cloud的内存数据库SAP HANA。SAP Analytics Cloud然后存储模型和数据。

• 实时数据连接

  所有数据都保留在源系统中，无论是另一个基于云的系统还是本地系统。数据不会复制到SAP Analytics云。

这些功能允许数据简单地集成和同步，以便包含在计划周期、报告和分析的FP&A模型中。以下是各种数据源的数据类型示例，这些数据源可与SAP Analytics Cloud集成并同步，以用于规划过程：

• ERP系统的实际结果
• 来自CRM系统的销售机会，用于规划销售和营销
• SAP IBP的运营计划，改善供应链和FP&A之间的协作
• 将客户的产品体验和他们对您品牌的认知的体验（“X”）数据与运营（“O”）数据结合起来，帮助您确定如何应对
• 扩展的混合规划与SAP BPC for central planning和SAP Analytics Cloud for business unit或line of business planning（插入到SAP BPC中的中心规划中）

不必使用中间平面文件或手动重新输入数据，节省了时间并减少了集成工作。此外，根据您的FP&A流程需要，数据可以双向集成，这意味着您可以在某些源系统中使用SAP Analytics Cloud中的数据；例如，使用SAP Analytics Cloud的已批准资本支出可以在您的ERP系统中用于跟踪目的。

总的来说，SAP Analytics Cloud为FP&A提供了一个超越财务分析、预算、规划和预测等传统领域的机会。FP&A的这种扩展使管理人员能够及时获得管理信息并采取行动，数据丰富技术将数据源合并到一个统一的视图中，以便更好地为决策提供信息。

在本节中，我们讨论了为什么领先公司在业务规划和分析过程中采用更广泛、更集成的方法。FP&A团队正变得更加协作，并寻求在整个企业建立合作伙伴关系，以支持更好的决策。SAP Analytics云中智能功能的可用性意味着FP&A专业人员可以使用增强的分析为业务提供指导。

既然我们已经考虑了使用SAP Analytics云进行流程管理，那么让我们把注意力转向系统部署的第一步。